Conto corrente defunto: come fare per risalire al conto intestato di una persona defunta e come gestire correttamente e facilmente le questioni ereditarie e legali.

È noto che le banche hanno l'obbligo di proteggere le informazioni dei loro clienti, anche dopo la loro morte, quindi questo può essere un processo complicato e delicato. Ecco una lista dei possibili passi da intraprendere per accedere al conto corrente del defunto e sapere come conoscere i beni di un defunto:

• verifica della documentazione personale, si può iniziare esaminando corrispondenza, documenti, dichiarazioni fiscali, e altri documenti personali del defunto;
• testamento e documenti legali: è una buona idea anche controllare il testamento o altri documenti legali per trovare possibili riferimenti a conti bancari o finanziari. Può essere utile verificare con l'avvocato che ha assistito nella redazione del testamento o nella pianificazione patrimoniale;
• consultare un notaio: è consigliabile consultare un notaio, che potrebbe aiutare a rintracciare i beni del defunto, inclusi i conti bancari;
• Agenzia delle Entrate: in alcuni casi, potrebbe essere possibile richiedere informazioni all'Agenzia delle Entrate o all'ente equivalente per ottenere dettagli sui conti correnti intestati al defunto.

I documenti per risalire al conto corrente del de cuius

Per risalire al conto corrente di una persona defunta, sono necessari numerosi documenti. Di seguito, ecco una lista che riassume i documenti di solito richiesti:

La richiesta alla banca

Trovare la banca dove il defunto aveva aperto un conto corrente può richiedere:

• una ricerca approfondita tra i suoi documenti personali;
• una verifica diretta nelle varie istituzioni bancarie, particolarmente nel caso in cui non ci sia un chiaro indicatore dell’istituto di credito utilizzato.

Per quanto riguarda la documentazione, è indispensabile avere a disposizione:

• il certificato di morte;
• un atto notorio o altri documenti che confermino la propria posizione di erede;
• i documenti d’identità e il codice fiscale sia del defunto che dell'erede.

Tutti questi documenti saranno fondamentali per confermare la propria identità e legittimazione nel richiedere informazioni bancarie relative al de cuius.

La richiesta alla banca va formulata con chiarezza, evidenziando l'intenzione di ottenere informazioni riguardanti il conto corrente del defunto e citando i diritti legali come erede. La richiesta dovrebbe includere;

• le generalità del richiedente;
• il grado di parentela con il defunto;
• le motivazioni per cui si desidera accedere a tali informazioni, quali la necessità di regolare la successione.

Una volta inviata la richiesta, è necessario attenersi ai tempi previsti dalla legge o dalle policy della banca per ricevere una risposta.

Nel caso in cui la banca neghi l'accesso alle informazioni, sarà necessario esaminare le motivazioni del rifiuto e valutare l'opportunità di un'eventuale azione legale. Se le informazioni sono fornite, sarà poi fondamentale esaminarle con attenzione, valutando accuratamente l’entità del patrimonio e delle passività eventualmente presenti sul conto, considerando anche la consultazione di un esperto per gestire al meglio la successione.

Dopo avere acquisito tutte le informazioni necessarie, la decisione riguardo all'accettazione dell'eredità dovrebbe essere ponderata con attenzione, considerando anche eventuali debiti lasciati dal defunto.

Infine, una volta deciso di accettare l’eredità, sarà necessario procedere con le altre fasi legali, come la dichiarazione di successione e la divisione dei beni tra gli eredi.

La richiesta all'Agenzia delle Entrate

Inoltrare una richiesta all’Agenzia delle Entrate può essere un altro passo vitale nel processo di rintracciamento dei conti correnti e degli altri asset finanziari di una persona deceduta. Nell'ambito della ricerca dei conti correnti del defunto presso l’Agenzia delle Entrate è opportuno prepararsi adeguatamente, disponendo di tutta la documentazione necessaria e seguendo le procedure stabilite per facilitare l’ottenimento delle informazioni.

In primo luogo, va preparata una richiesta formale indirizzata all'Agenzia delle Entrate, nella quale si esprime chiaramente l'intenzione di ottenere informazioni relative ai beni finanziari del defunto. Il documento deve contenere:

• i dati dell’erede e del defunto;
• il grado di parentela;
• le motivazioni che giustificano la necessità di accedere a tali informazioni, quali, ad esempio, l’organizzazione della successione.

Ciò può implicare la spiegazione dettagliata del legame parentale e dell’interesse legittimo nel richiedere i dati patrimoniali del de cuius.

È cruciale allegare alla richiesta:

• copia del certificato di morte del defunto;
• tutti i documenti che attestano la posizione dell’erede;
• documenti d'identità e codici fiscali del defunto e dell’erede.

Una volta inoltrata la richiesta, bisogna attendere il periodo necessario affinché l'Agenzia delle Entrate possa processare la domanda e fornire un feedback. In generale, l'agenzia ha l'autorità di accedere a determinati database finanziari, come l’Anagrafe tributaria, che può contenere informazioni dettagliate relative ai conti correnti, investimenti e altri asset finanziari del defunto.

Se l'Agenzia delle Entrate dovesse negare l'accesso alle informazioni richieste anche attraverso l’anagrafe dei conti correnti del defunto, sarà fondamentale valutare accuratamente le motivazioni del rifiuto, potendo considerare l'opzione di intraprendere percorsi legali alternativi per ottenere le necessarie informazioni. In ogni caso, sarebbe consigliabile consultare un professionista del settore legale o fiscale per discutere i dettagli della situazione e determinare il miglior corso d'azione per proseguire nel processo.

Tale processo, benché possa apparire burocratico e complesso, è fondamentale per garantire che la divisione e la gestione del patrimonio del defunto siano eseguite in modo accurato e conforme alla legge, assicurando che tutti gli asset siano correttamente identificati e distribuiti tra gli eredi in maniera equa e legittima.

Come si fa a conoscere i conti correnti di un defunto?

Quando non si conosce l'istituto bancario dove il defunto aveva aperto un conto, si può procedere con un'indagine bancaria - vedere il paragrafo su La richiesta alla banca - anche tramite le agenzie esperte del settore.

Dopo aver trovato la banca, si procede inviando alla stessa una "richiesta di esistenza di conti correnti", allegando:

• certificato di morte originale;
• copia del documento di identità valido dell’erede; 
• autocertificazione per attestare la parentela con il defunto;
• presenza o meno di un testamento per la successione.

Una volta ricevuta la documentazione, l'istituto informerà gli eredi dei rapporti del defunto con la banca, per poter poi avere il via libera per procedere con la dichiarazione di successione.